Épargner régulièrement est une bonne pratique pour vous constituer une épargne de précaution et, par la suite, développer votre patrimoine financier. Quelle que soit l’évolution des taux d’intérêt, les livrets d’épargne garantis offriront toujours une sécurité de rendement aussi rare qu’appréciable.
Livret A, LDDS, Livret jeune, PEL… Comment fonctionnent-ils (taux d’intérêt, plafond, critères d’éligibilité, fiscalité…) ? À quel usage sont-ils destinés ? Quel livret rapporte le plus ? Voici un tour d’horizon des livrets d’épargne réglementés.
| Placement | Rendement | Plafond | Intérêts non imposables |
|---|---|---|---|
| Livret d’épargne populaire (LEP) | 4 % | 10 000 € | ✅ |
| Livret A | 3 % | 22 950 € | ✅ |
| Livret de développement durable et solidaire (LDDS) | 3 % | 12 000 € | ✅ |
| Livret jeune | > 3% | 1 600 € | ✅ |
| Plan d’épargne logement (PEL) | 2,25 % (2024) 2 % (2023) 1 % (2016 – 2022) | 61 200 € | ❌ |
| Compte épargne logement (CEL) | 2 % | 15 300 € | ❌ |
Avertissem*nt
Les informations fournies sont uniquement à but éducatif. Finclub ne propose pas de conseil en investissem*nt ni de services de courtage. Nous ne recommandons pas d’acheter ni de vendre un actif ou produit d’investissem*nt particulier.
1. Livret d’épargne populaire (LEP) : le champion du rendement
Le LEP est le livret d’épargne réglementé qui rapporte le plus en 2024 : avec un taux d’intérêt annuel de 4 % depuis le 1er août 2024, il n’y a pas mieux !
Cependant, seules les personnes physiques majeures, domiciliées fiscalement en France, et dont le revenu fiscal de référence (RFR) ne dépasse pas les plafonds fixés, peuvent souscrire un LEP. C’est donc un produit d’épargne sécurisé destiné aux Français les plus modestes.
Le plafond de dépôt est de 10 000 € (hors intérêts cumulés), avec un versem*nt minimum de 30 € à l’ouverture. Les versem*nts doivent être supérieurs à 10 €. Les retraits, quant à eux, sont libres et les intérêts sont exonérés de toute taxation.
Enfin, comme pour le livret A ou le LDDS, chaque contribuable ne peut détenir qu’un seul livret d’épargne populaire.
Bon à savoir
Depuis le 1er juillet 2023, il est possible d’effectuer un virement sur votre LEP depuis le compte d’une autre banque.
Une solution d’épargne trop peu utilisée :
Selon la Banque de France, le nombre de souscripteurs au LEP a dépassé les 11,5 millions d’individus au 15 mai 2024 sur près de 20 millions de Français éligibles
2. Livret A : l’instrument d’épargne préféré des Français
En 2023, plus de 55 millions d’épargnants français possèdent un Livret A. Distribué exclusivement par les Caisses d’épargne et La Banque Postale jusqu’au 1er janvier 2009, tous les établissem*nts bancaires peuvent désormais le proposer, mais dans la limite d’un seul livret A par personne, toutes banques confondues.
Les sommes déposées sur le livret A sont reversées par les banques à la Caisse des dépôts et consignations (CDC), institution financière publique qui gère ces fonds et en affecte la plus grande partie à la construction de logements sociaux, ainsi qu’aux projets de développement durable.
L’épargne placée sur le livret A est toujours disponible, le taux de rémunération atteint les 3% net (aucune imposition sur les intérêts) depuis février 2023 et sera maintenu jusqu’au 31 janvier 2025. Il s’agit là d’un record depuis 2009.
Le plafond de versem*nt, quant à lui, s’établit à 22 950 €. Les intérêts sont calculés par quinzaine civile complète (du 1er au 15 ou du 16 à la fin du mois).
Par exemple, un versem*nt effectué le 6 du mois ne sera pris en compte dans le calcul des intérêts qu’à partir de la deuxième quinzaine du mois, si vous n’avez pas fait de retrait au cours de cette quinzaine.
Les intérêts sont dits « capitalisés », c’est-à-dire qu’ils s’ajoutent chaque année à la base de calcul des intérêts de l’année suivante.
À noter
Le Crédit Mutuel distribue le livret A sous l’appellation de « Livret Bleu », dont les conditions sont identiques ;
Le plafond de dépôt pour les associations à but non lucratif (loi 1901), qui peuvent également souscrire un livret A en leur nom, est fixé à 76 500 €.
3. Livret de développement durable et solidaire (LDDS) : le petit frère du livret A
Les fonds récoltés sur le LDDS (anciennement Codevi puis LDD) sont destinés au financement des PME, aux projets de développement durable, ainsi qu’à l’économie sociale et solidaire, même s’il est difficile pour les détenteurs de connaître l’utilisation précise de cet argent.
Les règles de fonctionnement du LDDS sont similaires au livret A : l’épargne est garantie et disponible, le taux d’intérêt annuel est de 3 % net (non imposable à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux) jusqu’au 31 janvier 2025. Chaque épargnant ne peut en détenir qu’un seul.
Quant au plafond de dépôt, il est fixé à 12 000 € (hors intérêts capitalisés qui s’ajoutent chaque année). Tous les établissem*nts bancaires peuvent proposer le LDDS et la plupart imposent un versem*nt minimum de 15 €.
Bon à savoir
Depuis le 1er octobre 2020, il est possible de faire don des intérêts de votre livret de développement durable et solidaire aux acteurs de l’économie sociale et solidaire (ESS). Les banques doivent vous proposer au moins 10 bénéficiaires dont associations, fondations, mutuelles et coopératives.
4. Livret jeune : l’épargne des 12-25 ans
C’est souvent le premier « compte en banque » des plus jeunes : ce type de livret est réservé aux 12-25 ans. Les parents choisissent généralement d’ouvrir un livret jeune à leur enfant avant sa majorité pour lui donner goût à la gestion de son argent, le responsabiliser et commencer à mettre de l’argent de côté pour financer le permis ou d’autres achats.
Chaque banque propose, en principe, une carte de retrait (pas de carte de paiement) associée au compte, utilisable uniquement dans les distributeurs de son réseau.
Le livret jeune ne présente aucun risque : le capital est garanti et disponible à tout moment. Les versem*nts et retraits sont libres et les intérêts ne sont pas fiscalisés.
Toutefois, le plafond n’est pas très élevé (1 600 € maximum) et le solde du compte ne peut être négatif.
À noter
Sur un Livret jeune, le solde minimum autorisé par les banques est généralement de 10 €.
Chaque établissem*nt bancaire peut proposer le taux d’intérêt qu’il souhaite pour le livret jeune qu’elle commercialise, mais jamais en dessous du livret A, soit 3 %.
5. Plan épargne logement (PEL) : un coup de pouce à l’achat immobilier
Le PEL est un compte d’épargne réglementé dont l’objectif est de se constituer un capital, destiné à l’achat d’un bien immobilier ou au financement de travaux d’un bien dont vous êtes déjà propriétaire. Le niveau d’épargne accumulée permet d’obtenir un prêt à des conditions voulues comme avantageuses.
Le fonctionnement du PEL (ceux ouverts à partir de 2018), est sensiblement différent des autres livrets :
- Versem*nt initial de 225 € minimum puis versem*nts obligatoires d’au moins 540 € par an (en une ou plusieurs fois) ;
- Plafond de 61 200 € (hors intérêts capitalisés) ;
- Retraits impossibles sans provoquer la fermeture du plan, quel que soit votre âge ;
- Durée d’engagement de 4 ans minimum sous peine de perdre les avantages acquis, 10 ans maximum pour effectuer des versem*nts ;
- Clôture du compte automatique au bout de 15 ans.
Lorsque le PEL est ouvert depuis au moins 4 ans, il ouvre droit à un prêt à taux préférentiel : le « prêt épargne logement » dont le montant varie en fonction de l’antériorité du plan et des intérêts acquis, avec un montant maximum de 92 000 €. Ce prêt doit intégrer le plan de financement d’un achat immobilier ou de travaux.
| Période d’ouverture du livret | Taux d’intérêt du PEL | Taux d’emprunt |
|---|---|---|
| Depuis le 1er janvier 2024 | 2,25 % | 3,45 % |
| Entre le 1er janvier 2023 et le 31 décembre 2023 | 2 % | 3,2 % |
| Entre le 1er août 2016 et le 31 décembre 2022 | 1 % | 2,2 % |
Les bénéfices tirés du PEL sont soumis à la Flat Tax, soit 30 % du montant retiré. Pour rappel, celle-ci se compose de 17,2 % de prélèvements sociaux et de 12,8 % d’impôt sur le revenu (IR). Cependant, cette dernière part pourra varier si vous optez pour le barème progressif de l’IR.
Bon à savoir
Il est possible de céder vos droits à prêt liés à votre PEL à un membre de votre famille, s’il est titulaire d’un PEL ouvert depuis 3 ans minimum. Inversem*nt, vous pouvez recevoir les droits de prêt d’un membre de votre famille, afin de cumuler ses droits avec les vôtres et d’obtenir ainsi un prêt d’un montant plus élevé, mais qui reste plafonné à 92 000 €.
6. Compte épargne logement (CEL) : flexible mais peu attractif
Tout comme le PEL, le compte épargne logement se destine à financer l’achat ou la construction de sa résidence principale, ou surtout, pour y réaliser des travaux d’amélioration ou de réparation.
Son utilisation est souple (CEL ouverts à partir de 2018) : après un versem*nt initial de 300 € minimum, vous êtes libre de verser les sommes que vous voulez (avec un minimum de 75 €) et les retraits sont possibles à tout moment à condition de maintenir un solde de 300 € sur le compte.
Le plafond du CEL est de 15 300 € (hors intérêts capitalisés) et les intérêts sont fiscalisés (IR + prélèvements sociaux).
Malgré cette flexibilité, le CEL n’offre qu’un taux de rémunération de 2 % brut et un droit à prêt restreint : 23 000 € maximum sur une durée de 15 ans au plus, à un taux de 3,5 % pour les CEL ouverts depuis 2023.
Si vous envisagez d’acheter un bien ou de réaliser des travaux immobiliers, il sera peut-être préférable, dans les conditions actuelles, d’utiliser le capital épargné sur un CEL comme apport pour un prêt classique plutôt que pour déclencher un prêt épargne logement lié au CEL.
Livrets d’épargne : attention à l’inflation !
Sur les années 2022 et 2023, la France a connu un pic inflationniste. Habituellement plafonné à environ 2 %, l’Indice des prix à la consommation oscillait alors entre 3 et 7 %. Si 2024 esquisse le début d’un retour à la normale, toute conjecture quant à l’évolution du coût de la vie resterait incertaine.
En conséquence, si le rendement de vos placements, quels qu’ils soient, n’égale pas l’inflation, alors vous perdez de l’argent, non pas en valeur absolue, mais en termes de pouvoir d’achat. Au-delà des livrets d’épargne réglementés, utiles pour se construire une réserve d’argent, il est donc primordial de dynamiser ses placements.
Soyons clair, peu de produits financiers sont capables de générer une rentabilité nette de plus de 5 %, d’autant que rendement élevé rime généralement avec risques importants…
Chaque épargnant devra donc composer un portefeuille d’investissem*nt diversifié, le plus rémunérateur possible, tout en maintenant un niveau de risque adapté à son profil d’épargnant.
Conclusion : quel est le meilleur livret d’épargne ?
Si on s’arrête au taux d’intérêt, le livret d’épargne populaire (LEP) reste le placement sans risque qui offre le meilleur rendement. Cependant, il est nécessaire de tenir compte de toutes les variables (disponibilité, liberté de versem*nt et de retrait, fiscalité, etc.) pour déterminer le produit d’épargne qui correspond le plus à votre profil et à vos projets.
- Le LEP sera sans doute le livret d’épargne le plus rentable en 2024 pour les foyers aux revenus modestes.
- Le livret jeune s’adresse aux 12-25 ans qui commencent leur phase d’épargne.
- Les livrets A et LDDS conviennent à ceux qui veulent constituer une épargne de précaution sécurisée et disponible à très court terme.
- Les plans et comptes épargne logement se tournent vers ceux qui prévoient un achat immobilier ou des travaux.
