Czy kiedykolwiek zastanawiałeś się, na czym polegają procedury AML/KYC? W niniejszym artykule wyjaśnimy, czym są, dlaczego są tak istotne dla firm i jak wpływają nanasze codzienne życie. Oto wszystko, co musisz wiedzieć.
Potrzebujesz porady prawnej jako przedsiębiorca? Gubisz się wgąszczu przepisów?
Jesteś we właściwym miejscu. Nasi specjaliści opracują najlepszą idopasowaną do Ciebie strategię, by rozwiązać problem, zktórym przychodzisz. Umów się na bezpłatną konsultację już dziś.
- Chcę umówić się na bezpłatną konsultację
- Na czym polega procedura AML?
- Kto musi stosować procedurę AML?
- Na czym polega procedura KYC?
- Jak przebiega procedura KYC?
- Dlaczego warto wdrożyć procedurę KYC?
- Kto musi wdrożyć procedurę KYC?
- FAQ – często zadawane pytania na temat: AML/KYC
Na czym polega procedura AML?
Procedura AML (Anti Money Laundering) jest zbiorem regulacji służących przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz innym nielegalnym działaniom.
Procedura AML odnosi się do wszystkich działań, które podejmują instytucje świadczące usługi finansowe.
Jej celem jest utrudnianie oszustw podatkowych oraz przemytu na skalę międzynarodową.
ProceduraAMLróżni się kryteriami w zależności od jurysdykcji. Dokumentacja w ramach procedury AML oraz jej poszczególne etapy są uzależnione od rodzaju działalności orazjej charakterystyki.
Więcej o AML przeczytasz tutaj https://www.gov.pl/web/finanse/przeciwdzialanie-praniu-pieniedzy-i-finansowaniu-terroryzmu.
Kto musi stosować procedurę AML?
Konieczność stosowania procedury AML obowiązuje przedsiębiorców zwielu branż. Katalog podmiotów, które są obowiązane do stosowania procedury AML jest zawarty w art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
| Przykłady branż, w których obowiązuje konieczność stosowania procedury AML | instytucje finansowe |
| giełdy ikantory kryptowalut | |
| firmy inwestycyjne orazzagraniczne oddziały firm inwestycyjnych | |
| pośrednicy nieruchom*ości | |
| biura rachunkowe | |
| podmioty świadczące corporate/offshore services | |
| biura wirtualne |
Warto wiedzieć więcej –sprawdź, oczym mówi ustawa oAML tutaj
Na czym polega procedura KYC?
Procedura KYC (Know Your Customer) jest przeprowadzana przez instytucje finansowe orazpodmioty prawne i dotyczy należytej staranności.
Procedura KYC pozwala na skuteczne zweryfikowanie tożsamości:
- klienta,
- uczestnika rynku kryptowalut,
- beneficjenta rzeczywistego.
Umożliwia ona równieżuzyskanie odpowiednich danych niezbędnych doprowadzenia interesów zdaną osobą.
Wpraktyce proceduraKYC bazuje na potwierdzeniu tożsamości danego klienta, weryfikacji prowadzonej przezniego działalności iocenie jego wiarygodności.
Jak przebiega procedura KYC?
| Etapy procedury KYC | |||
| Wstępna identyfikacja klienta (Customer Identification Program) | Sprawdzenie danych klienta | Uzyskanie dokumentów niezbędnych do oszacowania profilu ryzyka danego klienta (Client Due Diligence) | Proces procedury KYC |
| Pozyskanie takich danych klienta, jak: imię, nazwisko, data urodzenia, numer PESEL/numer ID(wprzypadku osób fizycznych), adres. Jeśli podmiotem jest firma: adres firmy, adres siedziby, lista beneficjentów rzeczywistych, numer NIP. | Weryfikacja może być zautomatyzowana lub ręczna | Określenie wdrożenia odpowiedniej procedury dostosowanej do ryzyka: uproszczonej, standardowej, zaostrzonej | Monitorowanie oraz dokumentacja zmian danych klienta |
Etapy proceduryKYC mogą różnić się wzależności odkonkretnej instytucji finansowej.
Dlaczego warto wdrożyć procedurę KYC?
Wdrożenie procedury KYC umożliwia poznanie swojego klienta oraz sprawdzenie:
- czy nie jest powiązany ze zorganizowaną grupą przestępczą,
- czy nie dokonuje nadużyć finansowych,
- czy nie „pierze” pieniędzy
- czy nie zajmuje się finansowaniem terroryzmu.
Procedura KYC pozwala na uniknięcie transakcji obarczonych ryzykiem oraz posądzenia o udział w nielegalnym procederze – finansowaniu terroryzmu.
Kto musi wdrożyć procedurę KYC?
Obowiązek wdrożenia procedury KYC spoczywa na instytucjach obowiązanych wymienionych w ustawie z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, między innymi na:
- bankach krajowych,
- funduszach inwestycyjnych,
- przedsiębiorcach prowadzących działalność kantorową,
- doradcach podatkowych.
- pośrednikach w obrocie nieruchom*ościami.
Pełną listę instytucji obowiązanych znajdziesz tutaj https://www.iaml.com.pl/wiedza/instytucje-obowiazane/.
Jeśli masz więcej pytań dotyczących procedur AML/KYC, nasi specjaliści udzielą Ci kompleksowej porady prawej. Zapraszamy do kontaktu z naszą kancelarią.
FAQ – często zadawane pytania na temat: AML/KYC
Czym są procedury AML/KYC?
Procedury AML/KYC to zabezpieczenia stosowane przez instytucje finansowe w celu zapobiegania praniu brudnych pieniędzy (AML) i finansowaniu terroryzmu (KYC).
Dlaczego procedury AML/KYC są ważne dla firm?
Firmy muszą przestrzegać procedur AML/KYC, aby spełniać wymogi prawne, zapobiegać ryzyku finansowemu oraz utrzymać zaufanie klientów i partnerów biznesowych.
Jakie są podstawowe cele procedur AML/KYC?
Podstawowym celem procedur AML/KYC jest identyfikacja klientów, monitorowanie transakcji oraz raportowanie podejrzanych aktywności, aby zapobiegać nielegalnym działaniom finansowym.
Czy procedury AML/KYC dotyczą tylko firm finansowych?
Nie, procedury AML/KYC stosuje się również w innych branżach, takich jak nieruchom*ości, handel detaliczny czy usługi prawne, gdzie istnieje ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
Jakie są konsekwencje nieprzestrzegania procedur AML/KYC?
Firmy narażają się na wysokie kary finansowe, reputacyjne szkody oraz ryzyko utraty licencji do prowadzenia działalności, jeśli nie przestrzegają procedur AML/KYC.
Jakie informacje są zbierane podczas procedur KYC?
Podczas procedur KYC zbierane są informacje tożsamości klienta, takie jak imię i nazwisko, adres zamieszkania, numer identyfikacyjny oraz źródło środków finansowych.
Jakie są różnice między AML a KYC?
AML skupia się na zapobieganiu praniu brudnych pieniędzy, podczas gdy KYC koncentruje się na identyfikacji klientów i monitorowaniu ich aktywności.
Czy procedury AML/KYC są standardem międzynarodowym?
Tak, procedury AML/KYC są uznawane jako standard międzynarodowy i regulowane przez różne organy nadzorcze oraz organizacje międzynarodowe.
Czy procedury AML/KYC naruszają prywatność klientów?
Procedury AML/KYC są projektowane w taki sposób, aby zapewnić równowagę między zapobieganiem działaniom przestępczym a zachowaniem prywatności klientów.
Jakie są najczęstsze metody stosowane przez firmy do przestrzegania procedur AML/KYC?
Firmy stosują różnorodne metody, w tym weryfikację tożsamości klientów, monitorowanie transakcji, szkolenia pracowników oraz stosowanie technologii do wykrywania nieprawidłowości finansowych.
